Na osnovu člana 59. stav 2. Zakona o proračunima-budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine ("Službene novine Federacije BiH", broj 20/98), ministar finansija Kantona Sarajevo, uz saglasnost Vlade Kantona Sarajevo, donosi

UPUTSTVO

O BLAGAJNIČKOM POSLOVANjU

(Objavljeno u "Sl. novinama Kantona Sarajevo", br. 022 od 14 oktobra 2003, 18/13)

Član 1.

Ovim uputstvom reguliše se blagajničko poslovanje u Ministarstvu finansija Kantona Sarajevo - Trezoru (u daljem tekstu: Ministarstvo finansija - Trezor), način isplate gotovine, isplata iz blagajničkog maksimuma i pravdanje blagajničkog maksimuma.

Član 2.

Isplata blagajničkog maksimuma za sve korisnike Budžeta Kantona Sarajevo (u daljem tekstu: budžetski korisnici) vrši se na blagajni Ministarstva finansija - Trezor.
Podizanje blagajničkog maksimuma se najavljuje 5 (pet) dana prije korištenja popunjavanjem obrasca "Zahtjev za podizanje blagajničkog maksimuma", koji je sastavni dio ovog uputstva.
Zahtjev za podizanje blagajničkog maksimuma ovjerava i potpisuje odgovorno lice budžetskog korisnika.
Potpisan i ovjeren Zahtjev dostavlja se u Ministarstvo finansija - Trezor osobi koja je zadužena za isplate blagajničkog maksimuma.

Član 3.

Budžetski korisnici vode evidenciju o isplatama iz blagajne putem knjige blagajne u skladu sa važećim zakonskim propisima.

Član 4.

Putem blagajne se vrše isplate samo u hitnim slučajevima, sitna plaćanja koja ne mogu biti plaćena fakturom, te one usluge koje se objektivno ne mogu platiti fakturom-računom.
Ne mogu se plaćati dijelovi računa.
Maksimalan pojedinačni iznos koji se može isplatiti iz blagajničkog maksimuma je 100,00 KM.

Član 5.

Pravdanje blagajničkog maksimuma vrši se na slijedeći način:
- Za svaku isplatu iz blagajničkog maksimuma mora postojati valjana finansijska dokumentacija - nalog blagajni za isplatu, račun za izvršenu uslugu ili račun za sitna plaćanja koji mora biti ovjeren i potpisan od strane nalogodavca - odgovornog lica budžetskog korisnika;
- sve isplate iz blagajničkog maksimuma unose se kao faktura u obrazac broj 3. "Grupa naloga za knjiženje" uz obavezno kontiranje troškova;
- popunjen obrazac "Unos grupe faktura" sa kopijom potpisanog i ovjerenog računa i naloga za isplatu, dostaviti u blagajnu Ministarstva finansija - Trezor, zaduženoj osobi za pravdanje blagajničkog maksimuma budžetskih korisnika.

Član 6.

Ministarstvo finansija - Trezor vrši kontrolu isplata iz blagajničkog maksimuma pregledajući dokumentaciju kojom se pravdaju isplate iz blagajničkog maksimuma.
Isplate iz blagajničkog maksimuma koje nisu u skladu sa ovim uputstvom, neće se pravdati.

Član 7.

Dopuna blagajne do visine blagajničkog maksimuma u svakoj blagajni budžetskog korisnika, vršit će se jedanput u toku mjeseca uz prethodno pravdanje utrošenih sredstava.

Član 8.

Blagajnički maksimum može podići za to ovlaštena osoba.
Budžetski korisnik je dužan dostaviti Ministarstvu finansija - Trezor u pisanoj formi lične podatke za lice koje će podizati blagajnički maksimum: naziv ustanove, ime i prezime, JMB, broj lične karte i adresa stanovanja i deponovanje potpisa.

Član 9.

Visina blagajničkog maksimuma za svakog budžetskog korisnika utvrđuje se odlukom ministra finansija na koju Vlada Kantona daje saglasnost.

Član 10.

U izuzetnim slučajevima, uz saglasnost ministra finansija, na zahtjev budžetskog korisnika, blagajnički maksimum se može povećati.

Član 11.

Ovo uputstvo stupa na snagu danom davanja saglasnosti od strane Vlade Kantona, i objavit će se u "Službenim novinama Kantona Sarajevo".
Broj 08-14-19517
6. oktobra 2003. godine
Sarajevo
Ministar
Aida Haverić, s. r.