Na osnovu člana 23. Uredbe o izmjenama i dopunama Uredbe o privatizacionim fondovima i specijalizovanim privatnim menadžment preduzećima ("Službeni list RCG", br. 1/02), Komisija za hartije od vrijednosti, na sjednici od 25. aprila 2002. godine, donosi
PRAVILA
O SADRŽAJU I OBJAVLjIVANjU IZVJEŠTAJA O POSLOVANjU SPECIJALIZOVANIH PRIVATNIH MENADžMENT PREDUZEĆA I PRIVATIZACIONIH FONDOVA
(Objavljena u "Sl. listu RCG", br. 19 od 29. aprila 2002)
IOPŠTA ODREDBA
Član 1.
Ovim pravilima propisuju se sadržaj, način i rokovi objavljivanja godišnjeg i periodičnih izvještaja o poslovanju specijalizovanog privatnog menadžment preduzeća (u daljem tekstu: menadžment preduzeće) i privatizacionog fonda.
IIPRIPREMA I OBJAVLjIVANjE IZVJEŠTAJA
Član 2.
Menadžment preduzeće je dužno pripremiti i objaviti godišnji i periodični izvještaj o poslovanju menadžment preduzeća i privatizacionog fonda kojim upravlja.
Godišnji i periodični izvještaj o poslovanju menadžment preduzeća i privatizacionog fonda priprema i objavljuje menadžment preduzeće, sa sadržajem u skladu sa obaveznim elementima utvrđenim u prilozima 1, 2 i 3, koji su sastavni dio ovih pravila.
Periodični izvještaji o poslovanju menadžment preduzeća i privatizacionog fonda pripremaju se za periode januar-mart, januar-jun, januar-septembar i januar-decembar tekuće godine.
Član 3.
U godišnjem izvještaju menadžment preduzeće je dužno podatke za godinu na koju se odnosi izvještaj iskazati uporedno sa podacima za prethodne dvije poslovne godine.
Ukoliko menadžment preduzeće ili privatizacioni fond posluje kraće od tri godine, u godišnjem izvještaju se iskazuju i porede podaci za period od osnivanja menadžment preduzeća ili privatizacionog fonda.
U periodičnom izvještaju menadžment preduzeće je dužno podatke za period na koji se izvještaj odnosi iskazati uporedno sa podacima iz posljednjeg podnijetog izvještaja.
Član 4.
Menadžment preduzeće je dužno godišnji izvještaj menadžment preduzeća i privatizacionog fonda kojim upravlja dostaviti Komisiji za hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Komisija) najkasnije četiri mjeseca po završetku poslovne godine.
Menadžment preduzeće je dužno periodični izvještaj menadžment preduzeća i privatizacionog fonda kojim upravlja dostaviti Komisiji najkasnije 30 dana od isteka perioda za koji se izvještaj podnosi.
Godišnji i periodični izvještaj menadžment preduzeća i privatizacionog fonda dostavlja se Komisiji u štampanom i u elektronskom obliku.
Godišnji i periodični izvještaj menadžment preduzeća potpisuje predsjednik upravnog odbora menadžment preduzeća.
Godišnji i periodični izvještaj privatizacionog fonda priprema menadžment preduzeće, usvaja ga nadzorni odbor privatizacionog fonda i potpisuje predsjednik nadzornog odbora privatizacionog fonda.
Potpisnici iz st. 4 i 5 ovog člana su odgovorni za tačnost i potpunost informacija i podataka sadržanih u izvještaju.
Član 5.
Godišnji i periodični izvještaj menadžment preduzeća i privatizacionog fonda Komisija evidentira i čuva u odgovarajućem dosijeu u registru privatizacionih fondova kod Komisije.
Član 6.
Informacije i podatke iz godišnjeg i periodičnog izvještaja privatizacionog fonda utvrđene u prilogu 3 ovog pravilnika menadžment preduzeće je dužno objaviti najmanje u jednom dnevnom listu koji izlazi na teritoriji Republike Crne Gore u roku iz člana 4 st. 1. i 2 ovih pravila.
Član 7.
Osim putem objavljivanja u skladu sa članom 6 ovih pravila, menadžment preduzeće je dužno godišnji i periodični izvještaj privatizacionog fonda učiniti dostupnim vlasnicima tog fonda u njegovom sjedištu.
IIIPRELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE
Član 8.
Do utvrđivanja načina obračunavanja svih podataka koje su menadžment preduzeće i privatizacioni fond dužni da navedu u svojim izvještajima, menadžment preduzeće i privatizacioni fond će u svojim izvještajima navoditi one podatke čiji je način obračunavanja utvrđen.
Član 9.
Ova pravila stupaju na snagu danom objavljivanja u "Službenom listu RCG".
Predsjednik Komisije, mr Slobodan Lakić, s.r.
Prilog 1
Obavezni elementi izvještaja o poslovanju menadžment preduzeća
INaslovna stranica izvještaja o poslovanju menadžment preduzeća obavezno sadrži:
1. firmu i adresu sjedišta, broj telefona i telefaksa ie-mailadresu menadžment preduzeća;
2. naznaku da se radi o:
a. godišnjem izvještaju i godini na koju se izvještaj odnosi; ili
b. periodičnom izvještaju i periodu na koji se izvještaj odnosi;
3. firmu revizora menadžment preduzeća;
4. firmu i adresu sjedišta privatizacionog fonda kojim menadžment preduzeće upravlja;
5. ime i prezime, funkciju i broj telefona lica ovlašćenog za informacije.
IIIzvještaj o poslovanju menadžment preduzeća obavezno uključuje informacije i podatke o:
1. obavljanju djelatnosti menadžment preduzeća;
2. članovima odbora direktora i investicionim menadžerima;
3. vlasnicima akcija menadžment preduzeća;
4. emitovanim hartijama od vrijednosti menadžment preduzeća;
5. hartijama od vrijednosti u imovini menadžment preduzeća;
6. prihodu, rashodima, dobiti ili gubitku, dividendi i isplatama obaveza po drugim hartijama od vrijednosti.
1. Informacije o obavljanju djelatnosti menadžment preduzeća obavezno uključuju:
1.1. ukupan iznos imovine privatizacionog fonda kojim društvo upravlja na kraju perioda za koji se izvještaj podnosi;
1.2. firmu i adresu sjedišta privatizacionog fonda sa kojim je menadžment preduzeće zaključilo ugovor o upravljanju; i
1.3. kratki prikaz investicione politike.
2. Informacije o članovima odbora direktora i investicionim menadžerima menadžment preduzeća obavezno uključuju:
2.1. imena i prezimena predsjednika i članova odbora direktora i investicionim menadžerima na kraju perioda za koji se izvještaj podnosi, sa datumima imenovanja, kao i imena i prezimena članova odbora direktora i investicionim menadžerima koji su razriješeni ili su podnijeli ostavke u periodu, za koji se izvještaj podnosi;
2.2. broj akcija menadžment preduzeća koji posjeduje svaki od članova odbora direktora i investicioni menadžeri i procenat učešća ovih akcija u akcijskom kapitalu menadžment preduzeća, kao i broj i procenat akcija koje ova lica posjeduju u drugim akcionarskim društvima, na kraju perioda za koji se izvještaj podnosi, kao i promjenu ovih podataka u odnosu na prethodni izvještajni period.
3. Informacije o akcionarima menadžment preduzeća obavezno uključuju:
3.1. ime i prezime fizičkog lica i firmu pravnog lica koje je vlasnik akcija menadžment preduzeća, broj akcija i njihovo procentualno učešće u akcijskom kapitalu menadžment preduzeća na kraju perioda za koji se izvještaj podnosi;
3.2. ime i prezime fizičkog lica i firmu pravnog lica koje je vlasnik više od 25% akcija ili udjela pravnog lica koje je osnivač menadžment preduzeća i visinu tog vlasničkog učešća.
4. Informacije o hartijama od vrijednosti menadžment preduzeća obavezno uključuju:
4.1. ukupan broj i vrijednost svih akcija po vrsti i klasi, a posebno akcija emitovanih u periodu za koji se izvještaj podnosi;
4.2. cijenu akcija po vrsti i klasi, ostvarenu na berzi i to najnižu i najvišu cijenu i službeni kurs posljednjeg dana trgovanja u periodu za koji se izvještaj podnosi;
4.3. broj, vrijednost i procenat sopstvenih akcija koje je menadžment preduzeće držalo na kraju perioda za koji se izvještaj podnosi od ukupnog broja akcija, kao i osnov sticanja sopstvenih akcija;
4.4. ukupan broj akcija koje posjeduju zaposleni u menadžment preduzeću i njihovo procentualno učešće u ukupnom akcijskom kapitalu, a posebno akcija koje su zaposleni stekli u periodu za koji se izvještaj podnosi;
4.5. ukupan broj i vrijednost emitovanih drugih hartija od vrijednosti, po vrsti i klasi, a posebno onih emitovanih u periodu za koji se izvještaj podnosi.
5. Informacije o hartijama od vrijednosti u imovini menadžment preduzeća obavezno uključuju:
5.1.