Na osnovu člana 15. stav 1. Zakona o Narodnoj banci Srbije ("Službeni glasnik RS", br. 72/2003, 55/2004 i 44/2010) i člana 23.
stav 8. Zakona o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima ("Službeni glasnik RS", br. 85/2005 i 31/2011),
Izvršni odbor Narodne banke Srbije donosi

ODLUKU

O NAčINU OBRAčUNA NAKNADA DRUšTVA ZA UPRAVLjANjE DOBROVOLjNIM PENZIJSKIM FONDOM

(Objavljena u "Sl. glasniku RS", br. 60 od 16. avgusta 2011)

1.
Ovom odlukom bliže se uređuje način obračuna naknada društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom (u daljem tekstu: društvo za upravljanje fondom).
2.
Društvu za upravljanje fondom plaćaju se sledeće naknade:
1) naknada pri uplati penzijskih doprinosa;
2) naknada za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom (u daljem tekstu: fond);
3) naknada za prenos računa člana fonda.
3.
Naknada iz tačke 2. odredba pod 1) ove odluke obračunava se od vrednosti penzijskih doprinosa uplaćenih u fond - u procentu koji ne može biti viši od 3% te uplate. Ova naknada naplaćuje se iz iznosa izvršenih uplata penzijskih doprinosa, u skladu s tarifom društva za upravljanje fondom.
Osnovicu za obračun naknade iz stava 1. ove tačke predstavlja iznos izvršenih uplata u fond.
4.
Naknada iz tačke 2. odredba pod 2) ove odluke obračunava se na obračunsku neto vrednost imovine fonda iz člana 23. Zakona o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima - u procentu koji ne može biti viši od 2% godišnje, u skladu s tarifom društva za upravljanje fondom.
Naknada iz stava 1. ove tačke obračunava se na kraju svakog dana, i to kao procenat iz tog stava od obračunske neto vrednosti imovine fonda, podeljen s 365,25.
Društvo za upravljanje fondom obračunate naknade iz ove tačke naplaćuje od fonda jednom mesečno.
5.
Naknada iz tačke 2. odredba pod 3) ove odluke predstavlja naknadu za troškove prenosa tog računa u fond kojim upravlja drugo društvo za upravljanje fondom i obračunava se kao umanjenje tih sredstava za iznos stvarnih troškova, u skladu s tarifom društva za upravljanje fondom.
6.
Ako društvo za upravljanje fondom menja svoju tarifu povećavanjem naknada iz tačke 2. odredbe pod 1) i 2) ove odluke, dužno je da obaveštenje o tome dostavi Narodnoj banci Srbije i svim članovima fonda, odnosno obveznicima uplate na koje se ovo povećanje odnosi, kao i da te izmene objavi na svojoj Internet prezentaciji - najkasnije 30 dana pre početka njihove primene.
Ako se izmenama tarife društva za upravljanje fondom povećava naknada iz tačke 2. odredba pod 2) ove odluke u periodu do početka primene povećane naknade, naknada iz odredbe pod 3) te tačke neće se naplaćivati članu fonda na koga se te izmene odnose.
Ako društvo za upravljanje fondom menja svoju tarifu snižavanjem naknada iz tačke 2. odredbe pod 1) i 2) ove odluke, dužno je da obaveštenje o tome dostavi Narodnoj banci Srbije i da te izmene objavi na svojoj Internet prezentaciji pre početka njihove primene.
7.
Naknade iz ove odluke obračunavaju se na dve decimale.
Pregled obračunatih, odnosno naplaćenih naknada iz ove odluke dostavlja se mesečno, i to elektronski, na način propisan uputstvom Narodne banke Srbije kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka.
8.
Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje da važi Odluka o načinu obračuna naknada društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom ("Službeni glasnik RS", br. 26/2006 i 24/2007).
9.
Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku RS" i stupa na snagu 1. septembra 2011. godine.
IO NBS broj 58
U Beogradu, 11. avgusta 2011. godine
Predsedavajući Izvršnog odbora Narodne banke Srbije, guverner Narodne banke Srbije, dr Dejan Šoškić, s.r.