Na osnovu člana 36. stav 3. Zakona o deviznom poslovanju ("Službeni glasnik RS", br. 62/06, 31/11 i 119/12) i člana 14. stav 1. tačka 9. i člana 34. tačka 9. Zakona o Narodnoj banci Srbije ("Službeni glasnik RS", br. 72/03, 55/04, 85/05 - dr. zakon, 44/10, 76/12 i 106/12),

Izvršni odbor Narodne banke Srbije donosi

ODLUKU

O NAČINU OBAVLjANjA POSLOVA IZMEĐU NARODNE BANKE SRBIJE I UPRAVE ZA TREZOR KOJI SE OBAVLjAJU PREKO SISTEMA KONSOLIDOVANOG RAČUNA TREZORA ZA DEVIZNA SREDSTVA

(Objavljena u "Sl. glasniku RS", br. 92 od 22. oktobra 2013)

Uvodne odredbe

1.
Ovom odlukom uređuje se način obavljanja poslova između Narodne banke Srbije i Ministarstva finansija - Uprave za trezor (u daljem tekstu: Uprava) koji se obavljaju preko sistema konsolidovanog računa trezora za devizna sredstva (u daljem tekstu: sistem konsolidovanog računa trezora).
Račun sistema konsolidovanog računa trezora vodi se kod Narodne banke Srbije.
2.
Na računu sistema konsolidovanog računa trezora vode se devizna sredstva korisnika sredstava budžeta Republike Srbije, korisnika sredstava organizacija za obavezno socijalno osiguranje i korisnika sredstava budžeta lokalne vlasti, kao i drugih korisnika javnih sredstava koji su uključeni u sistem konsolidovanog računa trezora, a čiji se devizni računi vode kod Uprave (u daljem tekstu: korisnici javnih sredstava).
Narodna banka Srbije obavlja poslove platnog prometa sa inostranstvom za korisnike javnih sredstava u skladu sa zakonom kojim se uređuje devizno poslovanje i propisima kojima se uređuje obavljanje platnog prometa sa inostranstvom.
3.
Radi obavljanja poslova iz tačke 2. ove odluke, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja naloge platnog prometa sa inostranstvom koje prima od korisnika javnih sredstava (u daljem tekstu: nalog) i skeniranu prateću dokumentaciju.
Uprava Narodnoj banci Srbije nalog dostavlja elektronski, a izuzetno, ako to iz tehničkih razloga nije moguće - dostavlja ga u papirnom obliku.
Nalog potpisuje lice ovlašćeno za elektronsko potpisivanje naloga koje je u kartonu deponovanih potpisa ovlašćeno za raspolaganje deviznim sredstvima na računu sistema konsolidovanog računa trezora.
Uprava je odgovorna za verodostojnost skenirane dokumentacije u odnosu na originalnu dokumentaciju koju su korisnici javnih sredstava dostavili Upravi uz nalog.
4.
Ako Narodna banka Srbije na osnovu skenirane dokumentacije utvrdi da nalog nije u skladu s propisima iz tačke 2. ove odluke - Narodna banka Srbije ne izvršava taj nalog i o tome obaveštava Upravu.
5.
Narodna banka Srbije naloge čuva najmanje 10 godina od dana njihovog izvršenja, u obliku pogodnom za dokazivanje.
6.
Narodna banka Srbije i Uprava, radi obavljanja poslova iz ove odluke, elektronski razmenjuju podatke porukama, čiji se format i namena, kao i terminski plan za njihovu razmenu, utvrđuju uputstvom Narodne banke Srbije koje se objavljuje na Internet prezentaciji Narodne banke Srbije (u daljem tekstu: uputstvo).

Plaćanja i naplate po tekućim i kapitalnim poslovima

7.
Kada se vrši plaćanje prema inostranstvu, nakon izvršene formalne kontrole naloga kojim se vrši plaćanje i za čije izvršenje su obezbeđena sredstva - Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja taj nalog sa skeniranom pratećom dokumentacijom.
8.
Narodna banka Srbije, po prijemu naloga i dokumentacije, proverava formalnu ispravnost naloga, a naročito da li nalog sadrži podatke utvrđene uputstvom i da li su obezbeđena sredstva na računu sistema konsolidovanog računa trezora dovoljna za izvršenje naloga, te proverom dokumentacije utvrđuje da li je plaćanje prema inostranstvu u skladu s propisima kojima se uređuje devizno poslovanje.
9.
Ako su ispunjeni uslovi iz tačke 8. ove odluke, Narodna banka Srbije izvršava nalog u roku koji je utvrđen ugovorom o otvaranju i vođenju računa sistema konsolidovanog računa trezora.
10.
Ako utvrdi da nalog nije formalno ispravan, da obezbeđena sredstva nisu dovoljna za izvršenje naloga, da nije dostavljena odgovarajuća dokumentacija ili da dostavljena dokumentacija nije usaglašena s nalogom - Narodna banka Srbije obaveštava Upravu da je potrebno otkloniti uočenu nepravilnost.
Nakon što Uprava postupi u skladu sa obaveštenjem Narodne banke Srbije iz stava 1. ove tačke i dostavi ispravan nalog, Narodna banka Srbije taj nalog izvršava u roku iz tačke 9. ove odluke.
Narodna banka Srbije obaveštava Upravu da je nalog izvršen najkasnije narednog radnog dana od dana tog izvršenja.
11.
Kada Narodna banka Srbije na svom deviznom računu kod inostrane banke primi naplatu za korisnika javnih sredstava, ona o tome obaveštava Upravu, nakon čega Uprava obaveštava Narodnu banku Srbije o osnovu naplate i daje nalog kojim se sredstva odobravaju na račun sistema konsolidovanog računa trezora.
Po ispunjenju uslova iz stava 1. ove tačke, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog o rasporedu sredstava primljenih po naplati.
12.
Narodna banka Srbije proverava formalnu ispravnost obaveštenja i naloga iz tačke 11. ove odluke, a naročito da li sadrže podatke utvrđene uputstvom.
13.
Ako su nalozi iz tačke 11. ove odluke primljeni u toku radnog dana do 14.30 časova - Narodna banka Srbije odobrava sredstva istog radnog dana, a ako su primljeni posle 14.30 časova - sredstva se odobravaju najkasnije narednog radnog dana.
14.
Ako Narodna banka Srbije utvrdi da nalozi iz tačke 11. ove odluke nisu formalno ispravni, o tome odmah obaveštava Upravu.
Nakon što Uprava dostavi ispravne naloge, Narodna banka Srbije ih izvršava u rokovima utvrđenim u tački 13. ove odluke i o tome obaveštava Upravu najkasnije narednog radnog dana od dana prijema ispravnih naloga.

Plaćanja po kreditnim poslovima sa inostranstvom po kojima je Republika Srbija dužnik ili garant, a Narodna banke Srbije agent

15.
Narodna banka Srbije, po pravilu 30 dana pre datuma plaćanja obaveze a najkasnije po prijemu zahteva za plaćanje od kreditora - obaveštava Upravu o obavezama koje dospevaju po kreditnim poslovima sa inostranstvom po kojima je Republika Srbija dužnik ili garant.
Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog za plaćanje obaveza iz stava 1. ove tačke dva radna dana pre dospeća tih obaveza.
Na izvršenje naloga iz stava 2. ove tačke shodno se primenjuju odredbe tač. od 7. do 10. ove odluke.

Uplate i isplate u efektivnom stranom novcu

16.
Kada se vrši isplata u efektivnom stranom novcu, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog i dokumentaciju iz tačke 3. ove odluke, a Narodna banka Srbije po prijemu tog naloga proverava njegovu ispravnost, a naročito da li sadrži podatke utvrđene