Na osnovu člana 15. stav 1. Zakona o Narodnoj banci Srbije ("Službeni glasnik RS", br. 72/2003, 55/2004 i 44/2010), člana 43.
stav 3. i člana 44. stav 5. Zakona o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima ("Službeni glasnik RS", br. 85/2005 i 31/2011),
Izvršni odbor Narodne banke Srbije donosi

ODLUKU

O OTVARANjU, VOĐENjU I PRENOSU INDIVIDUALNIH RAČUNA ČLANOVA DOBROVOLjNOG PENZIJSKOG FONDA

(Objavljena u "Sl. glasniku RS", br. 60 od 16. avgusta 2011)

1.
Ovom odlukom bliže se uređuju postupak otvaranja i vođenja individualnih računa članova dobrovoljnog penzijskog fonda (u daljem tekstu: član fonda), način davanja izvoda s tih računa, vođenje evidencija o investicionim jedinicama članova fonda i davanje podataka iz tih evidencija, kao i prenos ovih računa iz jednog dobrovoljnog penzijskog fonda (u daljem tekstu: fond) u drugi fond.
2.
Društvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom (u daljem tekstu: društvo za upravljanje) otvara individualni račun za člana fonda na osnovu zaključenog ugovora o članstvu u fondu, odnosno ugovora o penzijskom planu i druge dokumentacije potrebne za otvaranje i vođenje tog računa.
3.
Individualni račun člana fonda naročito sadrži sledeće podatke:
1) o članu fonda:
- ime i prezime,
- mesto prebivališta i adresu,
- jedinstveni matični broj građana (JMBG), a za strano fizičko lice - i broj putne isprave, datum rođenja, pol i državljanstvo,
- datum i osnov (ugovor o članstvu, ugovor o penzijskom planu) sticanja svojstva člana fonda,
- datum i osnov prestanka članstva,
- datum pristupanja člana fonda u penzijski plan,
- datum istupanja člana fonda iz penzijskog plana;
2) o obvezniku uplate koji je fizičko lice:
- ime i prezime,
- mesto prebivalištva i adresu,
- JMBG, a za strano fizičko lice - i broj putne isprave i državljanstvo;
3) o obvezniku uplate koji je pravno lice:
- pun naziv, mesto i adresu sedišta,
- matični broj i poreski identifikacioni broj (PIB), a za strano pravno lice - broj iz registra privrednih društava u zemlji iz koje je ovo pravno lice.
Individualni račun člana fonda sadrži i podatke o programiranoj isplati, u skladu s propisom Narodne banke Srbije kojim se uređuje standardizovani format ugovora o programiranim isplatama, kao i podatke o korisniku sredstava u slučaju smrti ako ga je član fonda naveo.
4.
Društvo za upravljanje dužno je da svakodnevno i ažurno evidentira podatke na individualnom računu člana fonda, i to podatke o uplatama doprinosa, o prenetim sredstvima iz drugog fonda, kao i o naknadama i isplatama s tog računa.
Društvo za upravljanje dužno je da obezbedi podatke o tome ko je izvršio uplatu na individualni račun člana fonda (član fonda, poslodavac, treće lice i sl.).
Na individualnom računu člana fonda društvo za upravljanje evidentira broj i vrednost investicionih jedinica za tog člana fonda i ukupan iznos akumuliranih sredstava.
Društvo za upravljanje dužno je da individualne račune članova fonda vodi i čuva u formi elektronskog zapisa.
5.
Ako društvo za upravljanje primi uplatu doprinosa člana fonda o kome nema dovoljno informacija da bi ova uplata bila raspoređena na odgovarajući individualni račun, dužno je da sredstva po toj uplati prenese na poseban račun - račun za neraspoređene uplate i pretvori u investicione jedinice, kao i da u najkraćem mogućem roku preduzme sve mere kako bi se identifikovao član fonda koji je izvršio tu uplatu, odnosno kako bi se sredstva s posebnog računa prenela na individualni račun člana fonda, s datumom uplate.
6.
Društvo za upravljanje vodi individualni račun člana fonda tako što broj investicionih jedinica i njihovu vrednost svakodnevno obračunava na sledeći način:
1) uplaćeni penzijski doprinosi, kao i sredstva koja su preneta iz drugog fonda, dodaju se na stanje na individualnom računu člana fonda, a broj investicionih jedinica po toj transakciji izračunava kao decimalni broj (s pet decimala) dobijen deljenjem iznosa transakcije s vrednošću investicione jedinice koja je obračunata na dan kad su uplaćeni doprinosi prispeli na račun fonda;
2) sredstva koja se prenose drugom fondu, stvarni troškovi prenosa i isplaćena sredstva oduzimaju se od stanja na individualnom računu člana fonda, a broj investicionih jedinica po toj transakciji izračunava se kao decimalni broj (s pet decimala) dobijen deljenjem iznosa transakcije s vrednošću investicione jedinice koja je obračunata na dan dostavljanja naloga za isplatu.
Uplate doprinosa i sredstva preneta iz drugog fonda prispela na račun fonda u kastodi banci do 24.00 časa svakog dana, kao i nalozi za isplatu koje je društvo za upravljanje dostavilo kastodi banci do 24.00 časa svakog dana - konvertuju se u investicione jedinice, odnosno dinare, prema vrednosti investicione jedinice koja je obračunata za taj dan.
7.
Društvo za upravljanje dužno je da poštuje tajnost individualnog računa člana fonda i da informacije o tom računu daje samo članu fonda ili licu koje je član fonda za to ovlastio, kao i na zahtev suda ili drugog nadležnog organa.
8.
Društvo za upravljanje dostavlja članu fonda izvod s njegovog individualnog računa, sa svim promenama na tom računu, u roku koji je predviđen ugovorom o članstvu u fondu ili na zahtev člana