Na osnovu člana 17. stav 1. Zakona o Narodnoj banci Jugoslavije ("Službeni list SRJ", br. 32/93, 41/94, 61/95 i 29/97) i člana 69. Statuta Narodne banke Jugoslavije ("Službeni list SRJ", br. 41/96), guverner Narodne banke Jugoslavije donosi
UPUTSTVO
O ANALITIČKIM RAČUNIMA U KONTNOM OKVIRU ZA NARODNU BANKU JUGOSLAVIJE
(Objavljeno u "Sl. listu SRJ", br. 56 od 13. novembra 1998; 6/99, 60/01, 9/02, 19/02, 61/02)
1.
Radi praćenja monetarnih, kreditnih i deviznih kretanja i izvršavanja svojih funkcija i zadataka, Narodna banka Jugoslavije, u okviru pojedinih sintetičkih računa propisanih Pravilnikom o Kontnom okviru i sadržini računa u Kontnom okviru za Narodnu banku Jugoslavije ("Službeni list SRJ", br. 10/98), vodi evidenciju na analitičkim računima propisanim Planom analitičkih računa u Kontnom okviru za Narodnu banku Jugoslavije, koji je odštampan uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo.
2. Organizacioni delovi Narodne banke Jugoslavije izvršiće preknjižavanje salda na nove račune posle izvršenih svih knjiženja sa stanjem na dan 31. decembra 1998. godine.
3. Ovo uputstvo stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu SRJ", a primenjivaće se od 31. decembra 1998. godine.
PLAN
ANALITIČKIH RAČUNA U KONTNOM OKVIRU ZA NARODNU BANKU JUGOSLAVIJE
1. Račun 000 - Žiro-račun
0000 Žiro-račun
00000 Žiro-račun - izvršene transakcije
00001 Žiro-račun - poslati nalozi zaduženja računa deponenata drugih
banaka
00002 Žiro-račun - poslati nalozi odobrenja računa deponenata drugih
banaka
0001 Žiro-račun organizacione jedinice
0002 Klirinški račun
00020 Klirinški račun - izvršene transakcije
00021 Klirinški račun - poslati nalozi zaduženja računa deponenata
drugih banaka
00022 Klirinški račun - poslati nalozi odobrenja računa deponenata
drugih banaka
2. Račun 002 - Ostala novčana sredstva u novim dinarima
0020 Obveznice neposredno unovčive
0021 Blagajnički zapisi neposredno unovčivi
0022 Državni zapisi neposredno unovčivi
0023 Certifikati o depozitu neposredno unovčivi
0024 Ostale kratkoročne hartije od vrednosti neposredno unovčive
0025 Druga novčana sredstva na računima kod Zavoda za obračun i
plaćanja u novim dinarima
0026 Druga novčana sredstva u novim dinarima
3. Račun 004 - Devizni računi kod banaka
0041 Devizni računi kod banaka u zemlji
4. Račun 005 - Devizni računi kod inostranih banaka
0050 Redovni devizni računi kod inostranih banaka
0051 Posebni devizni računi kod inostranih banaka
0053 Posebni devizni računi kod međunarodnih finansijskih
organizacija
0055 Disponibilni devizni računi kod inostranih banaka
5. Račun 006 - Gotovina u blagajni u stranoj valuti
0060 Gotovina u blagajni u stranoj valuti
0061 Gotovina na putu u stranoj valuti
0062 Prolazni račun gotovine u blagajni u stranoj valuti
6. Račun 007 - Ostala novčana sredstva u stranoj valuti
0070 Menice u stranoj valuti neposredno unovčive sa rokom
dospeća do tri meseca
0071 Ostale hartije od vrednosti u stranoj valuti neposredno
unovčive sa rokom dospeća do tri meseca
7. Račun 008 - Zlato i ostali plemeniti metali
0080 Zlato neposredno unovčivo
0081 Ostali plemeniti metali neposredno unovčivi
8. Račun 050 - Gotovina u trezorima Narodne banke Jugoslavije (u sedištu,
glavnim republičkim filijalama i filijalama)
0500 Gotovina u trezorima u sedištu - novčanice
0501 Gotovina u trezorima u sedištu - kovani novac
0502 Gotovina u trezorima u glavnoj republičkoj filijali u
Beogadu - novčanice
0503 Gotovina u trezorima u glavnoj republičkoj filijali u
Beogradu - kovani novac
0504 Gotovina u trezorima u glavnoj republičkoj filijali u
Podgorici - novčanice
0505 Gotovina u trezorima u glavnoj republičkoj filijali u
Podgorici - kovani novac
0506 Gotovina u trezorima i filijali u Novom Sadu - novčanice
0507 Gotovina u trezorima u filijali u Novom Sadu - kovani novac
0508 Gotovina u trezorima u filijali u Prištini - novčanice
0509 Gotovina u trezorima u filijali u Prištini - kovani novac
9. Račun 051 - Potraživanja Narodne banke Jugoslavije (sedišta, glavnih
republičkih filijala i filijala) od Zavoda za obračun i
plaćanja za datu gotovinu
0510 Potraživanja sedišta od Zavoda za obračun i plaćanja za datu
gotovinu
0511 Potraživanja glavne republičke filijale u Beogradu od Zavoda
za obračun i plaćanja za datu gotovinu
0512 Potraživanja glavne republičke filijale u Podgorici od Zavoda
za obračun i plaćanja za datu gotovinu
0513 Potraživanja filijale u Novom Sadu od Zavoda za obračun i
plaćanja za datu gotovinu
0514 Potraživanja filijale u Prištini od Zavoda za obračun i plaćanja
za datu gotovinu
10. Račun 106 - Kratkoročni krediti bankama iz primarne emisije
1060 Opozivi krediti bankama iz primarne emisije
1061 Opozivi krediti bankama iz primarne emisije na osnovu
deviznog pokrića
1062 Kratkoročni krediti bankama za održavanje dnevne likvidnosti
na osnovu deviznog pokrića
1063 Kratkoročni krediti bankama za finansiranje proizvodnje i
zaliha poljoprivrednih proizvoda
1064 Kratkoročni krediti bankama za finansiranje proizvodnje i
zaliha industrijskih proizvoda
1065 Kratkoročni krediti bankama za finansiranje turizma
1066 Ostali kratkoročni krediti bankama iz primarne emisije
10660 Ostali kratkoročni krediti bankama iz primarne emisije
10661 Ostali kratkoročni krediti drugim finansijskim organizacijama
iz primarne emisije
10662 Ostali kratkoročni krediti penzionim fondovima iz primarne
emisije
10663 Ostali kratkoročni krediti osiguravajućim organizacijama iz
primarne emisije
1067 Subordinirani kratkoročni krediti bankama iz primarne emisije
10670 Subordinirani opozivi krediti bankama iz primarne emisije
10671 Subordinirani opozivi krediti bankama iz primarne emisije na
osnovu deviznog pokrića
10672 Subordinirani kratkoročni krediti bankama za održavanje dnevne
likvidnosti na osnovu deviznog pokrića
10673 Subordinirani kratkoročni krediti bankama za finansiranje
proizvodnje i zaliha poljoprivrednih proizvoda
10674 Subordinirani kratkoročni krediti bankama za finansiranje
proizvodnje i zaliha industrijskih proizvoda
10675 Subordinirani kratkoročni krediti bankama za finansiranje
turizma
10676 Subordinirani ostali kratkoročni krediti bankama iz primarne
emisije
1068 Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti bankama iz primarne
emisije
10680 Dospeli opozivi krediti bankama iz primarne emisije
10681 Dospeli opozivi krediti bankama iz primarne emisije na osnovu
deviznog pokrića
10682 Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti bankama za održavanje
dnevne likvidnosti na osnovu deviznog pokrića
10683 Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti bankama za finansiranje
proizvodnje i zaliha poljoprivrednih proizvoda
10684 Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti bankama za finansiranje
proizvodnje i zaliha industrijskih proizvoda
10685 Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti bankama za finansiranje
turizma
10686 Dospeli ostali dugoročni i kratkoročni krediti bankama iz
primarne emisije
10687 Dospeli subordinirani dugoročni i kratkoročni krediti bankama
iz primarne emisije
1069 Ispravka vrednosti kratkoročnih kredita bankama iz primarne
emisije
10690 Ispravka vrednosti opozivih kredita bankama iz primarne
emisije
10691 Ispravka vrednosti opozivih kredita bankama iz primarne emisije
na osnovu deviznog pokrića
10692 Ispravka vrednosti kratkoročnih kredita bankama za održavanje
dnevne likvidnosti na osnovu deviznog pokrića
10693 Ispravka vrednosti kratkoročnih kredita bankama za finansiranje
proizvodnje i zaliha poljoprivrednih proizvoda
10694 Ispravka vrednosti kratkoročnih kredita bankama za finansiranje
proizvodnje i zaliha industrijskih proizvoda
10695 Ispravka vrednosti kratkoročnih kredita bankama za finansiranje
turizma
10696 Ispravka vrednosti ostalih kratkoročnih kredita bankama iz
primarne emisije
10697 Ispravka vrednosti subordiniranih kratkoročnih kredita bankama
iz primarne emisije
10698 Ispravka vrednosti dospelih dugoročnih i kratkoročnih kredita
bankama iz primarne emisije
11. Račun 107 - Kratkoročni krediti bankama iz primarne emisije na osnovu
portfelja hartija od vrednosti
1070 Kratkoročni krediti bankama iz primarne emisije na osnovu
portfelja menica
1071 Kratkoročni krediti